Выгодные условия лизинга для юридических лиц. Авто в лизинг для юридических лиц

Для любой компании покупка транспортного средства – капитальная и дорогая инвестиция. Что выгоднее: купить авто за собственные деньги, оформить в кредит или арендовать с правом выкупа?

В этой статье мы расскажем о том, как взять авто в лизинг юридическому лицу, на каких условиях, разберем плюсы-минусы и особенности налогообложения, а также рассмотрим отдельные продукты передовых компаний.

Из чего выбрать

Чаще всего ЛК предъявляют к своим клиентам минимальные требования:

— компания должна быть «старше» полугода;

— у нее нет убытков за последние периоды;

— она имеет достаточный размер собственного капитала;

— ее кредитная история идеальна.

Сегодня в России на пике популярности «простые и быстрые» лизинговые продукты.

Без авансового взноса

Обычно такие программы присутствуют в линейке производителей и официальных дилеров. «С нулевым авансовым взносом», как правило, можно оформить какую-то конкретную марку и модель ТС. Если получатель не справляется с графиком платежей, авто у него изымается и возвращается производителю.

С нулевым удорожанием

Программа предусматривает, что общая сумма платежей равна стоимости ТС в автосалоне. Такая «щедрость» со стороны лизинговой компании объясняется просто.

Во-первых, как корпоративный клиент она может рассчитывать на хорошие скидки на авто у дилера. А во-вторых, рассрочку зачастую финансирует сам производитель, чтобы «подстегнуть» продажи.

В результате все остаются в выигрыше. Компания получает свою прибыль, юридическое лицо – авто в рассрочку по рыночной цене, дилер и производитель – высокие показатели продаж.

Без оценки финансового состояния

На таких условиях обычно предлагается приобретение легковых/грузовых автомобилей и спецтехники. «Экспресс-лизинг» предусматривает ряд ограничений (как минимум, новое состояние авто и его низкую стоимость). Отметим, что за такую лояльность получатель услуги «отблагодарит» ЛК высокими ежемесячными платежами.

Плюсы

Во-первых, денежный поток по подобной сделке ниже, чем при покупке за наличные или в кредит (из бюджета компании отвлекается меньше оборотных средств).

Во-вторых, бухгалтерский и налоговый учет серьезно упрощается. Ведь учет имущества и уплата налогов обычно ложатся на лизинговую компанию. Она же берет на себя регистрацию транспортного средства в госорганах.

В-третьих, в платеж можно включать любые расходы по обслуживанию автомобиля (например, страховку, шиномонтаж и техобслуживание).

И самое главное — предприятие получает экономию на налогах!

Кроме того, транспортное средство надежно защищен от ареста и претензий третьих лиц: ведь по документам он принадлежит ЛК. А еще «бонусом» к сделке юр. лицо часто получает набор сервисных услуг: помощь на дорогах, круглосуточную поддержку и администрирование страховых и гарантийных ситуаций.

Минусы

Небольшой срок аренды

Для юридических лиц, как правило, оформляется на срок до пяти лет. Среди предложений по банковским кредитам можно найти и более «длинные» варианты.

Риск потери имущества

Если получатель не справляется со своими выплатами по договору, он мгновенно теряет право на пользование ТС. При этом полностью «сгорает» авансовый взнос и уже внесенные платежи.

И если банк на ранней стадии просрочки просто начислит пени и повышенные проценты, то ЛК просто конфискует ТС и разорвет договор в одностороннем порядке.

Ограничения

По сути, на весь период лизинга транспортное средство находится в собственности у компании. Для юрлица это просто долгосрочная аренда с правом выкупа.

Отсюда и куча ограничений: авто запрещено сдавать в аренду или залог, нельзя самому выбрать страховую компанию и сервисный центр.

В случае аварии, кражи или поломки авто юридическое лицо обязано по-прежнему вносить лизинговые платежи по графику (до решения суда или до страховой выплаты). Иногда такие «пустые» платежи растягиваются на полгода и дольше.

Нюансы налогообложения

НДС

Оплата НДС распределяется на весь срок действия договора с последующим возмещением из бюджета. При этом налог по платежам возмещается в полном объеме (в отличие, от процентов по банковским кредитам). Право на такое возмещение предприниматель получает, даже если ТС числится на балансе лизингодателя.

Структура капитала

У не увеличивает задолженность компании и не меняет пропорцию между собственными и заемными средствами. Благодаря этому сохраняется высокая финансовая устойчивость компании в глазах инвесторов и кредиторов.

Налог на прибыль

Лизинговые платежи учитываются в бухучете как «текущие расходы». Их можно включать в себестоимость продукции или услуги и легально уменьшить базу по налогу на прибыль . На себестоимость также можно отнести начисленную по авто амортизацию и все дополнительные комиссии по договору.

Предложения российских компаний

ВТБ

Финансовая аренда возможна на легковой и грузовой транспорт, а также на автобусы, спецтехнику и самоходные машины.

«Экспресс-лизинг» оформляется за несколько часов. Можно взять до пяти единиц ТС стоимостью до 5 миллионов рублей каждая.

Программа «Готовые решения» предлагает юридическому лицу улучшить один из критериев аренды в ущерб другим: аванс, удорожание или размер платежа.

А по условиям продукта «ТС с пробегом» можно на время взять в пользование недорогое авто с пробегом (не старше 3-4 лет).

Сбербанк

Для юридических лиц «Сбербанк Лизинг» разработал специальную программу «Экспресс» с особыми условиями. Оформить можно легковой, коммерческий и грузовой транспорт, а также спецтехнику стоимостью до 24 миллионов рублей.

Решение принимается за девять часов, для анализа используется всего шесть документов. Клиент может выбрать ТС по хорошей цене из списка сберовских партнеров.

Carcade

Один из самых выгодных вариантов у Carcade – «Льготный» (с участием государства).

Правила программы просты: юрлицо любой формы собственности может взять в новое ТС российского производства в финансовую аренду, с 10% скидкой и нулевым удорожанием. Авансовый платеж составит 10-50%, срок — до 5 лет, размер субсидии на одно авто – до 500 000 рублей.

Договор оформляется по двум документам и всего за два дня. Обязательно страхование КАСКО, ОСАГО и ДГО (страховку можно включить в состав платежей по лизингу).

ВЭБ

Здесь в финансовую аренду оформляют практически все: от легковых автомобилей и промышленного оборудования до вертолетов и кораблей.

Наряду со стандартными программами в линейке компании есть и дополнительные «пряники».

Например, каждый клиент компании получает в подарок топливную карту «ВЭБ», которую принимают к оплате более 11 000 АЗС по всей России. Заправляясь такой картой, клиент экономит на топливе до 25% (за счет возврата НДС и скидок на заправках).

Еще один полезный сервис от ВЭБ называется «Помощь на дорогах». В минимальный пакет входит экстренная техпомощь, круглосуточная консультация и эвакуация авто в случае аварии или поломки.

Приветствуем вас, уважаемые читатели бизнес-журнала «ХитёрБобёр»! Постоянный автор портала Эдуард Стембольский снова с вами.

Тема нашей новой публикации: лизинг автомобилей для юридических лиц – представителей и руководителей частных компаний и общественных организаций.

Вы узнаете, как взять автомобиль в лизинг для юридических лиц, каковы условия автолизинга и как правильно оформить договор на покупку машины в лизинг.

Содержание

Авто в лизинг для юридических лиц – общий обзор, особенности
Преимущества автолизинга для юридических лиц – расчет, что выгоднее: лизинг или кредит
Как купить машину в лизинг юридическим лицам – пошаговое руководство
- Шаг 2. Сбор документов
Где купить легковой или грузовой автомобиль в лизинг – обзор ТОП-5 крупных российских лизинговых компаний
Заключение

1. Авто в лизинг для юридических лиц – общий обзор, особенности

Ваша компания активно развивается, осваивает новые рынки и нуждается в обновлении автопарка. Руководителю фирмы срочно нужно приобрести представительское авто. Интернет-магазин наладил продажи и открывает собственный сервис доставки.

Все перечисленные ситуации (как и многие другие) требуют приобретения компанией автотранспорта. У фирмы есть несколько вариантов решения проблемы. Можно взять авто в аренду, можно купить его. Оба варианта довольно накладны и влетят компании в копейку.

Существует и альтернативное решение: воспользоваться относительно новой на отечественном рынке услугой – лизингом авто для юридических лиц. Покупка авто в лизинг для юридических лиц – услуга, актуальная во всех регионах РФ, обещающая в скором будущем стать ещё более востребованной.

Данный финансовый инструмент решает задачу приобретения автотранспорта максимально эффективным и экономически целесообразным способом. Как минимум компания получает налоговые преференции (льготы), а в идеале экономит приличные суммы денег.

Лизинг автомобилей для юридических лиц позволяет реализовать самые смелые планы компании.

Стандартные схемы позволяют с минимальными финансовыми затратами и в кратчайшие сроки приобрести следующие виды автотранспорта:

новые легковые автомобили (в том числе – представительский транспорт для руководителей фирмы);
легковой б/у транспорт;
грузовой транспорт – легкие грузовые машины, фуры, самосвалы, тягачи, прицепы, полуприцепы;
автобусы;
спецтехнику (строительный транспорт – автокраны, экскаваторы, грейдеры).

Официальное определение данной финансовой операции звучит так:

Лизинг – разновидность инвестиционной деятельности, направленной на передачу собственности другим лицам на установленный срок с правом последующего выкупа имущества.

Если проще:

Лизинг – долгосрочная аренда, по окончанию которой можно приобрести арендованное имущество в собственность.

Подробнее о том что такое лизинг можно узнать в нашей отдельной публикации.

В финансовой сделке участвует (в типичных случаях) три стороны:

лизингодатель (банк, лизинговая организация);
лизингополучатель (юридическое или физическое лицо);
поставщик имущества (продавец, производитель авто или дистрибьютор).

Четвертый участник – страховщик, партнер отдающей, реже принимающей стороны. Все условия лизинговой сделки – размеры авансового взноса, суммы ежемесячных выплат, график платежей – прописываются заранее в договоре.

Крупные финансовые организации часто предлагают несколько вариантов лизинговых операций для коммерческих компаний:

лизинг с возвратом собственности;
лизинг с выкупом автомобилей после окончания срока сделки;
операционный лизинг – процедура долгосрочной аренды с полным техническим обслуживанием транспорта и предоставлением других дополнительных услуг;
другие финансовые программы.

Лизинг грузовых и легковых автомобилей для предприятий позволяет вести бизнес максимально оперативно и эффективно: оформление машин в долгосрочную аренду с правом приобретения делается быстро, не предполагает длительного рассмотрения заявки и освобождает компанию-получателя от уплаты налогов на собственность.

Важный нюанс: индивидуальные предприниматели не являются юридическими лицами и должны оформлять авто в лизинг как физические лица.

Более подробно про лизинг авто мы уже писали в одной из статей нашего сайта, вы также можете ознакомиться с этой публикацией.

2. Преимущества автолизинга для юридических лиц – расчет, что выгоднее: лизинг или кредит

Перечислим главные плюсы лизинговых сделок:

Быстрота оформления договора – получателю не нужно ждать ответа на заявку как при покупке в кредит, не требуется предоставлять дополнительный залог компании.
Налоговые льготы. НДС по платежам возмещается полностью.
Ускоренная амортизация. Для авто представительского класса в некоторых лизинговых фирмах действует ускоренная амортизация, что уменьшает налог на прибыль.
Лизинговые платежи сохраняют инвестиционную привлекательность компании. Сделки не увеличивают долги фирмы и не влияют на баланс средств.
Выгодные тарифы и цены. Поскольку данный вид реализации транспорта стимулируется производителями автомобилей, продавцами и прочими заинтересованными структурами, политика финансовых компаний направлена на поощрение лизинговых операцией и предоставление юридическим лицам скидок и льгот.
Гибкий график платежей.
Отсутствие ограничений по марке, модели, году выпуска и типу транспорта для лизинга.

Экономия на налогах в таких сделках сочетается с оперативностью и разнообразием предоставляемых услуг. Нередко компании предлагают выгодные бонусы в виде техобслуживания, сезонной смены шин и оплаты сервиса в случае поломки автомобиля.

Автомобили с объёмом двигателя выше 3,5 л (крупнолитражные) часто амортизируются по ускоренной схеме и передаются на баланс предприятия с минимальной остаточной стоимостью.

Условия лизинга обсуждаются с каждым клиентом в индивидуальном порядке. Представители приобретающих авто компаний могут настаивать на каких-то своих пунктах или отказываться от некоторых предложений лизингодателя.

Что касается отличий лизинга от кредита, то они во многом совпадают со списком преимуществ автолизинга. Наиболее важное отличие – менее жесткие требования к лизингополучателю (заёмщику), чем при оформлении банковского кредита.

Причина данной ситуации в следующем: деятельность банковских организаций строго регламентируется инструкциями Центробанка и прочими нормативными документами.

Банки должны строго выполнять требования по ликвидности, кредитным рискам и прочим пунктам. Эти правила существенно ограничивают свободу действий, особенно относительно принятия решений по кредитам.

Лизинговые компании действуют по иным правилам.

Лизингополучатели оцениваются по другим критериям – в расчет принимается реальное состояние дел конкретного юридического лица, перспективы фирмы, управленческая (неофициальная) финансовая отчетность компании.

Вкупе это позволяет оформлять сделки быстрее и на более выгодных для обеих сторон условиях.

Отличия лизинга от кредита представим в виде таблицы:

№	Критерии сравнения	Кредит	Автолизинг
1	Сроки принятия решения	3-6 недель	1-4 недели
2	Налог на имущество	2,2%	нет
3	Возмещение НДС	нет	да
4	Срок амортизации	5-7 лет	2-3 года или меньше для определенных марок автомобилей
5	Наличие залога	нужен	нет
6	Перевод оборотов в банк	да	нет
7	График выплат	фиксированный	гибкий
8	Учет средств на балансе	есть	нет
9	Приобретение б/у транспорта	не практикуется	возможно
10	Общий срок договора	до 36 месяцев	2-5 лет

Скидки при получении автокредита маловероятны, а при лизинге предоставляются клиентам в 80-90% случаев, особенно если сделки заключаются с участием заинтересованного поставщика.

Иногда размер скидок весьма существенный: юридическим лицам предлагаются программы с нулевым удорожанием. В этом случае общая стоимость автомобиля, взятого в лизинг, равна цене машины в салоне продавца.

При большом количестве плюсов покупка в лизинг машины юридическими лицами имеет и недостатки. Главный из них – до конца срока сделки автомобиль находится в собственности лизингодателя.

Ещё один минус: в любой момент лизинговая компания имеет право вернуть себе имущество без привлечения судебных инстанций. Причиной может стать нарушение пунктов договора получателем, либо финансовые проблемы самой лизинговой организации.

А теперь конкретный пример расчета.

Пример

При покупке авто в лизинг за 1 млн. рублей получатель выплачивает ежемесячно около 20 тыс. рублей. Приобретая тот же автомобиль в кредит, юридическое лицо платит около 40 тыс. рублей.

Разница очевидна, но есть подвох – после окончания срока операции клиент, взявший машину в лизинг, возвращает её владельцу. Правда, ничто не мешает ему заключить другую сделку и взять в долгосрочное пользование новый автомобиль.

Если же клиент совершает именно покупку в лизинг, то большой разницы в общей сумме выплат не будет, за исключением налоговых льгот и выигрыша во времени при оформлении договора. В любом случае следует принимать во внимание конкретные условия сделки и исходить из них.

Преимущества и недостатки лизинга авто для физических лиц, а также расчет что выгоднее для физического лица: лизинг или кредит - всё это описано одной из отдельных статей нашего сайта.

3. Как купить машину в лизинг юридическим лицам – пошаговое руководство

Идеальный вариант покупки в лизинг – проведение сделки специалистом с юридическим или финансовым образованием. В крупных коммерческих компаниях обычно есть такой специалист – юрист или финансист, который учтет все нюансы при оформлении договора и добьётся максимально выгодных условий для своей фирмы.

Шаг 1. Выбор автомобиля и компании, изучение условий лизинга

Автомобиль выбирают в соответствии с нуждами и запросами компании. Обычно лизинговые организации предоставляют получателям каталог с большим количеством моделей, марок и модификаций. Клиент обычно заранее знает, какая машина нужна его предприятию, однако необходимо заранее подумать о комплектации и дополнительных услугах.

При выборе партнера по лизинговой сделке нужно обратить внимание на репутацию компании, опыт её работы на финансовом рынке, изучить отзывы других клиентов и навести справки. Лучше потратить время на небольшое «предварительное расследование», чем заключить сделку с ненадежным лизингодателем.

Заранее следует прояснить самые важные позиции договора:

сумму первичного взноса (аванса) – он варьируется в широком диапазоне в разных компаниях (от 0 до 49%);
сумму ежемесячного платежа и график выплат;
условия по внесению остаточной стоимости или возврату имущества.

Если условия устраивают получателя, он составляет и отправляет заявку лизингодателю. Тот рассматривает её и выносит решение. В разных компаниях сроки рассмотрения заявления различаются. Некоторые фирмы дают ответ уже через пару дней, другим требуется несколько недель для анализа информации по заявителю.

Шаг 2. Сбор документов

Заявка одобрена, можно подавать документы для оформления сделки. Целесообразно подготовить пакет заранее. Не лишней будет беседа с консультантом финансовой компании по вопросу оптимизации денежных затрат и расходов времени.

Для процедуры оформления договора требуются следующие документы:

Официальная заявка с подписью руководителя предприятия.
Анкета на проведение лизинговой операции, заверенная печатью компании заявителя.
Копия действующего Устава коммерческой организации.
Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
Копия протокола о назначении руководителя компании.
Копия паспорта руководителя компании (при необходимости – копии паспортов учредителей фирмы).
Баланс компании, финансовый отчет.
Справка об открытых счетах в банках.
Согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые организации требуют других документов на своё усмотрение.

Шаг 3. Составление и подписание договора

После выбора и согласования платежного графика, суммы аванса и прочих пунктов договора, участники подписывают соглашение. Этот момент считается началом действия автолизинговой сделки.

График платежей – ключевой пункт операции. Юридическим лицам следует выбирать самый оптимальный вариант, максимально соответствующий ритму бизнеса.

Выплаты не должны существенно нарушать финансовые дела компании и мешать развитию коммерции. Иногда лизингодатель позволяет выбрать сезонный график оплаты в соответствии с доходами предприятия.

Некоторые лизинговые компании сами приезжают в офис партнера и оформляют договор на месте. Сама процедура занимает немного времени, но юристам фирмы следует внимательно изучить текст документа до подписания бумаг.

Шаг 4. Внесение первоначального взноса

После внесения первоначального взноса получатель имеет право на долгосрочное пользование автомобилем в коммерческих целях.

Обычно фирмы берут от 5% до 15% аванса, но иногда сделка совершается на других условиях, и получатель либо вообще не вносит средств, либо оплачивает почти половину стоимости. Срок договора составляет от 24 до 60 месяцев.

Шаг 5. Получение автомобиля во владение

Транспорт передаётся в лизинг через поставщика – в дилерском центре или салоне. Страховка ОСАГО обязательна, КАСКО осуществляется по взаимной договоренности сторон. Транспортное средство нужно зарегистрировать в ГИБДД.

Сохранность автомобиля и его функциональность – забота получателя, но лизингодатель и поставщик нередко предоставляют своим партнерам техническую поддержку и прочие полезные услуги.

Когда срок сделки завершается, получатель (согласно условиям договора) либо возвращает транспорт лизингодателю, либо переводит его на баланс своей фирмы, выплачивая остаточную стоимость.

4. Где купить легковой или грузовой автомобиль в лизинг – обзор ТОП-5 крупных российских лизинговых компаний

Данный обзор носит чисто информативный, а не рекламный характер. В различных регионах РФ действует своя сеть лизинговых организаций.

Мы рассмотрели 5 наиболее популярных финансовых компаний с безупречной репутацией и наиболее выгодными для юридических лиц условиями.

ВТБ24 Лизинг – компания, предоставляющая в долгосрочную аренду с возможностью выкупа все виды транспорта, включая железнодорожный и авиационный. Дочерняя компания банка ВТБ, что понятно из названия. Головной офис находится в Москве, есть 35 филиалов в регионах.
Major Лизинг – московская компания, созданная в 2008 году. Предлагает все варианты лизинговых сделок по приобретению автомобилей. За годы работы заключено больше 1000 финансовых сделок с юридическими и физическими лицами.
Сбербанк Лизинг – «дочка» известного российского банка. Объём «лизингового портфеля» на 2015 год – 370 млн. рублей. Работает с представителями крупного, среднего, малого бизнеса, имеет филиалы во всех крупных городах РФ, в Казахстане, в Украине.
Европлан – финансовая организация из Москвы, специализирующаяся на предоставлении клиентам в лизинг новых зарубежных автомобилей. Предлагает эксклюзивную программу «Всё включено» с пакетом дополнительных услуг специально для бизнес-партнеров.
ВЭБ Лизинг – ещё одна столичная организация, работающая с бизнесменами и индивидуальными предпринимателями.

В России работают сотни финансовых компаний, предоставляющих услуги лизинга. Выбор организации зависит от целей бизнеса, географического положения компании-лизингополучателя, прочих объективных факторов.

5. Заключение

Подведём итоги. Приобретение авто в лизинг – экономически целесообразный и весьма эффективный способ расширения автопарка компании.

Представителям бизнеса полезно знать, какими способами можно решить транспортную проблему, и чем лизинг отличается от покупки в кредит и аренды.

Мы желаем нашим читателям удачи во всех коммерческих начинаниях, ждём оценок статьи и комментариев к теме публикации.

Как взять автомобиль в лизинг для юридических лиц? Каковы условия автолизинга? Как правильно оформить договор на покупку машины в лизинг?

Тема нашей новой публикации - лизинг автомобилей для юридических лиц. В ситуациях, когда покупать автомобиль слишком дорого, а брать в аренду - экономически нецелесообразно, используют альтернативный способ приобретения транспорта - лизинг.

Я расскажу, в чём преимущества лизинга в сравнении с покупкой в кредит, как взять авто в лизинг и какие подводные камни таит в себе процедура оформления.

Обязательно прочтите статью до конца - в заключительном разделе вас ждёт обзор наиболее надёжных лизинговых компаний РФ с выгодными для клиентов условиями.

1. Авто в лизинг для юридических лиц – общий обзор, особенности

Лизинг автомобилей для юридических лиц позволяет реализовать самые смелые планы компании.

новые легковые автомобили (в том числе – представительский транспорт для руководителей фирмы);
легковой б/у транспорт;
грузовой транспорт – легкие грузовые машины, фуры, самосвалы, тягачи, прицепы, полуприцепы;
автобусы;
спецтехнику (строительный транспорт – автокраны, экскаваторы, грейдеры).

Официальное определение данной финансовой операции звучит так:

Лизинг – разновидность инвестиционной деятельности, направленной на передачу собственности другим лицам на установленный срок с правом последующего выкупа имущества.

Если проще:

Лизинг – долгосрочная аренда, по окончанию которой можно приобрести арендованное имущество в собственность.

Подробнее о том можно узнать в нашей отдельной публикации.

В финансовой сделке участвует (в типичных случаях) три стороны:

лизингодатель (банк, лизинговая организация);
лизингополучатель (юридическое или физическое лицо);
поставщик имущества (продавец, производитель авто или дистрибьютор).

лизинг с возвратом собственности;
лизинг с выкупом автомобилей после окончания срока сделки;
операционный лизинг – процедура долгосрочной аренды с полным техническим обслуживанием транспорта и предоставлением других дополнительных услуг;
другие финансовые программы.

Более подробно про мы уже писали в одной из статей нашего сайта, вы также можете ознакомиться с этой публикацией.

2. Преимущества автолизинга для юридических лиц – расчет, что выгоднее: лизинг или кредит

Перечислим главные плюсы лизинговых сделок:

Быстрота оформления договора – получателю не нужно ждать ответа на заявку как при покупке в кредит, не требуется предоставлять дополнительный залог компании.
Налоговые льготы . НДС по платежам возмещается полностью.
Ускоренная амортизация . Для авто представительского класса в некоторых лизинговых фирмах действует ускоренная амортизация, что уменьшает налог на прибыль.
Лизинговые платежи сохраняют инвестиционную привлекательность компании. Сделки не увеличивают долги фирмы и не влияют на баланс средств.
Выгодные тарифы и цены . Поскольку данный вид реализации транспорта стимулируется производителями автомобилей, продавцами и прочими заинтересованными структурами, политика финансовых компаний направлена на поощрение лизинговых операцией и предоставление юридическим лицам скидок и льгот.
Гибкий график платежей .
Отсутствие ограничений по марке, модели, году выпуска и типу транспорта для лизинга.

Банки должны строго выполнять требования по ликвидности, кредитным рискам и прочим пунктам. Эти правила существенно ограничивают свободу действий, особенно относительно принятия решений по кредитам.
Лизинговые компании действуют по иным правилам.

Лизингополучатели оцениваются по другим критериям – в расчет принимается реальное состояние дел конкретного юридического лица, перспективы фирмы, управленческая (неофициальная) финансовая отчетность компании.

Вкупе это позволяет оформлять сделки быстрее и на более выгодных для обеих сторон условиях.

Отличия лизинга от кредита представим в виде таблицы:

№	Критерии сравнения	Кредит	Автолизинг
1	Сроки принятия решения	3-6 недель	1-4 недели
2	Налог на имущество	2,2%	нет
3	Возмещение НДС	нет	да
4	Срок амортизации	5-7 лет	2-3 года или меньше для определенных марок автомобилей
5	Наличие залога	нужен	нет
6	Перевод оборотов в банк	да	нет
7	График выплат	фиксированный	гибкий
8	Учет средств на балансе	есть	нет
9	Приобретение б/у транспорта	не практикуется	возможно
10	Общий срок договора	до 36 месяцев	2-5 лет

А теперь конкретный пример расчета.

Пример
При покупке авто в лизинг за 1 млн. рублей получатель выплачивает ежемесячно около 20 тыс. рублей . Приобретая тот же автомобиль в кредит, юридическое лицо платит около 40 тыс. рублей .

Преимущества и недостатки , а также расчет что выгоднее для физического лица: лизинг или кредит - всё это описано одной из отдельных статей нашего сайта.

3. Как купить машину в лизинг юридическим лицам – пошаговое руководство

Шаг 1. Выбор автомобиля и компании, изучение условий лизинга

Заранее следует прояснить самые важные позиции договора:

сумму первичного взноса (аванса) – он варьируется в широком диапазоне в разных компаниях (от 0 до 49%);
сумму ежемесячного платежа и график выплат;
условия по внесению остаточной стоимости или возврату имущества.

Шаг 2. Сбор документов

Для процедуры оформления договора требуются следующие документы:

Официальная заявка с подписью руководителя предприятия.
Анкета на проведение лизинговой операции, заверенная печатью компании заявителя.
Копия действующего Устава коммерческой организации.
Копия свидетельства о постановке на налоговый учет .
Копия протокола о назначении руководителя компании .
Копия паспорта руководителя компании (при необходимости – копии паспортов учредителей фирмы).
Баланс компании , финансовый отчет.
Справка об открытых счетах в банках.
Согласие на обработку предоставленных персональных данных .

Некоторые организации требуют других документов на своё усмотрение.

Шаг 3. Составление и подписание договора

График платежей – ключевой пункт операции. Юридическим лицам следует выбирать самый оптимальный вариант, максимально соответствующий ритму бизнеса.

Шаг 4. Внесение первоначального взноса

Шаг 5. Получение автомобиля во владение

4. Где купить легковой или грузовой автомобиль в лизинг – обзор ТОП-5 крупных российских лизинговых компаний

Здравствуйте! Сегодня поговорим про лизинг авто для юридических лиц. Для любой активно развивающейся компании грузовой или легковой автомобиль давно не роскошь, а производственная необходимость.

До недавнего времени наиболее популярными и доступными вариантами были аренда авто на длительный срок или покупка за полную стоимость. Но существует более актуальный инструмент приобретения, который давно практикуется в европейских странах.

Речь идет о – долгосрочной финансовой аренде дорогостоящего объекта с правом последующей покупки по остаточной стоимости.

Выгодные предложения по лизингу автомобилей сейчас у Европлана с государственной поддержкой под выгодный процент.

Что представляет собой лизинг

Автомобиль в лизинг для юридических лиц представляет собой документально оформленное соглашение о передаче машины на определенный период в аренду с возможностью последующего полного выкупа в собственность.

Число подобных сделок в развитых странах превышает 30% от общего числа покупок автомобилей разного класса и марок. Услуга по достоинству была оценена отечественными предпринимателями и руководителями фирм. Поэтому этот сектор финансового рынка приобретает все большую популярность и показывает стабильный рост.

Данное экономическое понятие произошло от английского глагола to lease, который обозначает процесс передачи какого-либо имущества в пользование на определенный срок - сдать в аренду. Этот короткий термин заключает в себе целую совокупность действий и процессов, объединяющих всех участников сделки:

Получателя транспортного средства (юридическое лицо или лизингополучатель). В этой роли выступают крупные и мелкие коммерческие предприятия, желающие приобрести автомобили или спецтехнику для коммерческого использования;
Поставщика в лице автопроизводителя или официального дилера, который сотрудничает с лизинговыми компаниями;
Лизингодателя , в роли которого выступает специальная лизинговая компания. Она является связующим звеном между первыми участниками сделки по финансовой аренде автомобиля и официальным владельцем машины до последующего выкупа лизингополучателем;
Страховой компании , которая оформляет КАСКО или ОСАГО по требованию лизингодержателя.

Приобретение в лизинг авто для юридических лиц является оптимальным вариантом пополнения своего производственного автопарка. Его сразу можно поставить на учет как основное средство, а также законно и обоснованно списывать горюче-смазочные материалы на обслуживание.

Что можно приобрести в лизинг

В зависимости от сферы деятельности предприятия используют различное количество техники, которая обеспечивает непрерывность процесса производства, отгрузку товара или доставку сырья. Руководителю также необходимо презентабельное авто для мобильности и возможности оперативно решать любые возникающие задачи.

Поэтому в список автотранспорта и техники, которая может быть приобретена таким образом, могут попасть любые транспортные средства:

Легковые авто любого класса и модели;
Грузовая техника, включая большегрузы или бензовозы;
Автобусы разной вместимости для организации коммерческих перевозок;
Сельскохозяйственная спецтехника для фермерских хозяйств.

Приобретение в лизинг спецтехники для юридических лиц также набирает обороты. Это особенно актуально при расширении производственных мощностей, которые требуют больших капиталовложений от собственника. Не менее востребована возможность взять в лизинг авто с пробегом, что поможет дополнительно сэкономить и увеличить свой автопарк.

Схема проведения операции

Несмотря на вовлеченность в процесс большого количества участников, купить авто в лизинг юридическим лицам достаточно просто. Это осуществляется в несколько основных этапов:

Лизингополучатель выбирает конкретную компанию и обращается с заявлением и списком документов. Можете обратиться вЕвроплан ;
Лизинговая компания проверяет информацию и платежеспособность потенциального клиента;
Подписывается договор всеми сторонами процесса;
Авто передается в аренду юридическому лицу. При этом производится ежемесячная выплата некоторой указанной суммы за финансовую аренду.

Фактическим собственником становится лизинговая компания, но автомобиль практически сразу переходит предприятию для рабочих нужд. Договор заключается на определенное количество месяцев. Регулярно юридическое лицо производит арендные платежи, а по истечении срока может выкупить автомобиль по остаточной стоимости (или отказаться от покупки).

Основные требования к лизингополучателям

Под термином «лизингополучатель » понимается любое предприятие, организация или коммерческая фирма, планирующая приобрести авто таким экономным способом. Сюда не относят индивидуальных предпринимателей, которые приравниваются к физическим лицам.

Практически все компании предъявляют схожие условия лизинга автомобиля для юридических лиц :

Юр.лицо должно иметь хорошую кредитную историю без проблемных ситуаций;
Период работы после регистрации составляет не менее полугода;
Безубыточность работы;
Имеется достаточный размер уставного капитала.

Большинство компаний достаточно лояльны при предоставлении машин в лизинг, так как в случае срыва сделки их всегда можно выгодно реализовать по рыночной стоимости.

Особенности договора

Покупка автомобиля в лизинг станет простой, если тщательно подобрать компанию. Эксперты советуют потратить на это максимум времени и внимания, ведь речь идет о долгосрочном взаимодействии. Важными спорными моментами будущего договора могут стать:

Сумма первоначального взноса , которая может у разных лизингодателей колебаться от 0 до 49%;
Сумма платежей и прилагаемый график расчета за приобретенное авто. В идеале он должен учитывать различные производственные моменты предприятия, влияющие на простой машины или техники;
Условия выкупа объекта лизинга по остаточной стоимости или возможность отказа.

Если по всем условиям достигнуто взаимопонимание, юридическое лицо оформляет заявку и прилагает определенный перечень документов. На их рассмотрение обычно уходит от 2 дней до нескольких недель, в зависимости от объема информации и загруженности лизинговой компании.

Количество и перечень документов, которые необходимы, чтобы купить престижный автомобиль или грузовик в лизинг практически одинаковы:

Официальная заявка, которую от имени юридического лица подписывает его руководитель;
Специальная анкета с указанием модели авто, пожеланий и требований предприятия;
Копия уставных документов;
Копии приказов о назначении руководителя;
Копии его личных документов (паспорт);
Копия свидетельства, подтверждающего выбранную систему налогообложения;
Баланс или другие финансовые документы (по требованию);
Справки из банка об имеющихся действующих счетах.

Лизинговая компания может требовать и другую документацию на свое усмотрение: справки из кредитных организаций, гарантийное письмо или обоснование о необходимости приобретения новой единицы для автопарка. Это связано с нестабильностью последнего периода и желанием лизингодателя обезопасить себя от провальной сделки. Предоставление полного пакета ускорит рассмотрение заявки и поможет получить положительный ответ.

Виды лизинговых продуктов

Рынок продажи новых или б/у авто в лизинг для юридических лиц развивается активно, поэтому компании предлагают разнообразные договорные пакеты. Наиболее востребованными считаются упрощенные варианты:

Лизинг без первоначального взноса для юридических лиц: такие программы актуальны у официального производителя. Обычно речь идет о конкретной линейке автомобилей. При такой схеме необходимо четко соблюдать график выплат, нарушение которого может стать причиной для возврата авто лизингодателю без судебных разбирательств. Этот вариант оптимален для небольшого бизнеса, помогая приобрести грузовое авто или практичную газель в лизинг;
С нулевым удорожанием : подобные пакеты предусматривают оформление авто по стоимости автосалона. Такой взаимовыгодный шаг объясняется хорошими скидками от автопроизводителей, желающих поднять свои продажи за счет лизинга;
Сделка без оценки финансового состояния : такой вид аренды помогает сделать лизинг легкового автомобиля для юридического лица более выгодным. Это связано с отсутствием необходимости проведения независимого платного финансового анализа для получения специальной справки.

Все больше предприятий обращает внимание на подержанные автомобили и спецтехнику. Лизинговые компании все чаще предлагают хорошие условия на лизинг, работая с опытными площадками вторичного авторынка. Учитывая невысокую стоимость таких авто, срок по их финансовой аренде обычно не превышает трех лет.

Некоторые компании предлагают особые условия для мелких предприятий и постоянных клиентов, разрабатывая предложения с учетом разных факторов.

Лизинг автомобиля для юридических лиц: плюсы и минусы

Основным положительным моментом для юридического лица является отсутствие необходимости выделять значительную сумму из оборотного капитала на перечисление первого взноса за авто как при обычном кредите. При возрастающей конкуренции многие компании снизили его до 10-15%. Даже большие расходы по автостраховке и плате за постановку машины на учет в отделении ГИБДД оплачивает лизинговая компания. Все расходы вносятся в ежемесячные платежи не обременяют юридическое лицо.

Особая выгода от лизинга – это возможность вносить платежи за машину из заработанных юридическим лицом сумм. В договоре можно определить, что при простое техники или технических проблемах с ним этот период не оплачивается. Это актуально при отпусках, сезонности работы предприятия или временном отсутствии водителя, способного управлять приобретенной транспортной единицей. Большинство лизинговых компаний охотно идут на внесение в договор подобного пункта.

Кроме этого, финансовые эксперты выделяют определенные плюсы лизинга для юридических лиц от такой сделки:

Автомобиль остается в собственности лизинговой компании, а значит все мероприятия, связанные с ведением хозяйства и регистрацией ложатся на нее;
После заключения договора авто относится на баланс, а значит амортизацию и ежемесячные комиссионные платежи можно отнести к валовым расходам. Это помогает сократить налог на прибыль;
Солидные лизинговые компании дополнительно предоставляют хороший и выгодный комплекс сопутствующих услуг, включая обслуживание, ремонт или эвакуацию авто силами своих сотрудников. Это помогает сократить многие расходы на содержание лизинговой техники;
Отсутствует необходимость собирать огромное количество справок для того, чтобы купить машину в лизинг юридическому лицу;
Гибкий и необременительный график платежей;
Выгодные тарифные планы без лишних процентов и переплат.

Благодаря ускоренной амортизации после окончания действия договора автомобиль можно приобрести по остаточной стоимости, которая практически всегда очень выгодна для юридического лица и не превышает 20%. Некоторые предприятия не выкупают авто, приобретая в финансовую аренду более новую или технически усовершенствованную модель.

Существуют и некоторые минусы лизинга для юридических лиц , о которых необходимо знать до момента заключения договора:

Небольшой срок финансовой аренды, который редко превышает пять лет. Это очень обременительно при покупке дорогостоящей спецтехники или автобуса-9;
Определенный риск потери арендованного объекта при нарушении выполнения договорных условий. Это касается невыплаты в срок обязательного платежа, что может стать причиной для возврата автомобиля лизингодателю и разрыва соглашения в одностороннем порядке;
Ограничения на действия с арендованным авто, которые заключаются в невозможности сдавать его в субаренду, передавать третьим лицам, самостоятельно подбирать автосервисную компанию или страховщика. Некоторые лизинговые компании прописывают необходимость оплачивать простой автомобиля в случае его кражи или аварии до момента получения страховой выплаты или определения суда. Учитывая реалии отечественной судебной системы, это может продолжаться несколько лет.

Многие предприятия сомневаются в выборе между кредитом и лизингом. Поэтому небольшая сравнительная таблица поможет выявить такие отличия в ключевых моментах и налогообложении:

№ п/п	Параметры в договоре	Аренда	Лизинг
1	Балансодержатель автомобиля в случае подписания договора	Находится на балансе клиента-покупателя	Остается на балансе лизингодателя
2	Срок рассмотрения заявок	От 2-х недель	От 2-х дней
3	Платежи, которые относят на валовые расходы и могут уменьшить налог на прибыль	Только проценты по договору	Все взносы
4	Ускорение амортизации	Нет	Возможно в 3 раза
5	Возмещение НДС	Уплачивается полная сумма налога в бюджет при заключении кредитного договора	НДС возмещается из бюджета при каждом взносе за авто. Это налоговый кредит предприятия
6	Взнос в Пенсионный фонд 3%	Оплачивается сразу при заключении договора	Вносится в расходы и оплачивается частями вместе с ежемесячными платежами
7	Комиссии при оформлении договора	Присутствуют и могут быть скрытыми	Отсутствуют
8	Первоначальный взнос	Обязателен и может достигать 50%	Может отсутствовать или составлять 10%

Приобретение автомобиля в лизинг выгодно и с позиции налога на прибыль. Ежемесячные платежи бухгалтерским учетом ведутся как текущие расходы, которые включаются в себестоимость произведенной продукции. Это законно уменьшает базу для расчета налога на прибыль. Сюда же относят сумму амортизации и любые комиссии при проведении платежей.

При покупке автомобиля любым способом его необходимо застраховать. Все лизинговые компании требуют заключение договора КАСКО или ОСАГО. Но в случае лизинга эту ощутимую сумму (до 8% от стоимости авто) оплачивает компания, а страховка входит в ежемесячные платежи, разбиваясь пропорционально и превращаясь в рассрочку.

Приятным дополнением может стать более лояльное отношение к кредитной истории со стороны лизинговой компании, отсутствие поручителей или дополнительного залога. Особенно мягкими условиями отличаются сделки, предлагающие лизинг б/у авто для юридических лиц на короткие сроки (так называемый оперативный лизинг).

Выкуп лизингового автомобиля

По окончании срока финансовой аренды юридическое лицо может выкупить автомобиль по остаточной стоимости. Для этого необходимо переоформить все документы на предприятие:

Машина снимается с учета в ГИБДД и ставится заново новым владельцем;
Последнему передается вся документация, подтверждающая право владения.

Составление отдельного договора купли-продажи не требуется. С последним выкупным платежом прилагается специальный акт о передаче, в котором указывается отсутствие претензий и задолженности.

Особенность работы лизинговых компаний

Лизинговой компанией могут выступить компании при поддержке банков, например, Европлан сейчас дает выгодные условия на лизинг автомобилей!

Именно лизинговые компании являются ключевыми игроками на этом рынке. Это различные фирмы и организации, которые нередко являются дочерними и относятся к конкретному банку. С ними активно сотрудничают автосалоны или производители техники. Некоторые уже имеют большой каталог моделей машин, предлагая их для рассмотрения своим клиентам.

Обычно лизинговые компании имеют узкую направленность, ориентируясь только на автотранспорт или спецтехнику для строительства. В их штате есть различные специалисты, поэтому они могут дополнительно оказывать целый ряд услуг, включая маркетинговые, консультационные или представительские.

Практически все крупные отечественные банки имеют подобную «дочку», которая приносит неплохую прибыль, предлагая купить машину в лизинг юридическим лицам по доступным условиям. Лизинговые компании активно сотрудничают со страховыми, поэтому при покупке у предприятия отпадает необходимость дополнительно тратить время на поиск оптимального и надежного страховщика.

При выборе лизинговой компании для приобретения авто необходимо изучить все предложения по таким важным пунктам:

Максимально возможный период аренды;
Сумма первого взноса или авансового платежа;
Порядок оформления покупки.

По факту автомобиль находится лишь в пользовании у юридического лица. Все расходы на техническое обслуживание оплачиваются лизинговой компанией как собственником. Но фактически сумма всех затрат уже включена в ежемесячные взносы.

Время чтения: 7 минут

Для любой компании, стремящейся расширить сферу деятельности, легковое или грузовое транспортное средство – производственная необходимость. Можно купить автомобиль или взять в аренду, однако оба варианта потребуют значительных денежных затрат. На этом фоне условия лизинга авто для юридических лиц выглядят более привлекательно. Данная услуга появилась на отечественном рынке относительно недавно, но уже стала популярной во многих регионах РФ.

Что представляет собой лизинг

Коротко ответить на вопрос, что такое лизинг автомобиля, можно так: это предоставление транспортного средства во временное пользование без дополнительного залога на платной основе. При этом гарантией успешного проведения сделки является машина.

Что такое операционный лизинг

Операционное лизинговое соглашение предусматривает передачу транспортного средства лизингополучателю на период, меньший срока амортизации автомобиля. Такая схема позволяет компаниям регулярно обновлять свой автопарк. Можно выделить ещё один плюс: операционный лизинг автомобилей освобождает клиентов от необходимости решения проблем, связанных с обслуживанием и ремонтом транспортных средств. Всё это берёт на себя лизингодатель. Более подробно эта тема будет раскрыта ниже.

Стоит отметить следующие преимущества операционного лизинга:

Отсутствие необходимости в привлечении заёмного капитала.
Если рассматривать вопрос, выгоден ли лизинг автомобиля для юридических лиц с точки зрения возможности распределения финансовых потоков, ответ на него однозначно утвердительный. Операционное лизинговое соглашение позволяет фирме делать акценты на основных видах своей деятельности.
Выплаты, направляемые на приобретение и дальнейшее обслуживание автомобилей, распределяются равномерно на весь срок действия заключённого договора операционного лизинга.
Упрощается процесс формирования бюджета на следующий плановый период. Причина – размер платежей не меняется на протяжении действия договора по операционному лизингу.

Лизинг транспортного средства с пробегом

Требования к лизингополучателям

Взять авто в лизинг могут юрлица, отвечающие следующим требованиям:

деятельность должна вестись не менее полугода. Однако многие лизингодатели требуют, чтобы этот показатель превышал 12 месяцев;
достаточный объём собственных средств;
организация должна демонстрировать финансовую стабильность и не иметь долгов, тем более – убытков.

В настоящее время в нашей стране существуют лизинговые компании, финансирующие сделки в сегменте start up для малого бизнеса – когда фирма внедряет новое направление работы или только начинает деятельность. В данном случае взять в лизинг грузовой или легковой автомобиль смогут лишь те учреждения, руководство которых накопило в конкретной сфере бизнеса достаточный опыт.

«Европлан»

«Европлан» – самостоятельная лизинговая фирма. О высоком качестве её услуг и значительном вкладе в развитие данной сферы финансовой деятельности говорит, что эта организация неоднократно была признана лучшей автолизинговой компанией в России по условиям таких международных премий, как Acquisition International, Global Banking & Finance Review Awards и др. На территории РФ работают 72 офиса «Европлана». Основные параметры лизинговых продуктов компании представлены в следующей таблице:

Наименование программы	Срок лизинга, лет	Стоимость автомобиля, тыс. руб.	Аванс, %
Операционный лизинг	1-5	500 - 15000	0-49
Автомобили с пробегом	1-3	500 - 15000	15-49
Коммерческий и грузовой автотранспорт	1-5	500-15000	15-49
Легковые автомобили	1-5	500-15000	5-49
Лизинг такси	1-3	500-15000 Порядок постановки на учет лизингового автомобиля юрлицом Обычно лизингодатель охотно оформляет в ГИБДД арендованное транспортное средство. Однако нередко подписываются соглашения, в которых оговорено, что постановка на учёт выполняется компанией-лизингополучателем. В этом случае данная процедура начинается со сбора объемного пакета документов. Все бумаги тщательно проверяются сотрудниками Госавтоинспекции. Лизингового автомобиля юридическим лицом производится в подразделении ГИБДД по месту регистрации предприятия-лизингополучателя. К пакету бумаг необходимо приложить заявление. Оформляется оно на стандартном бланке, но на этом документе должна стоять отметка из военкомата о постановке взятого в лизинг транспортного средства на воинский учёт. Кроме того, ГИБДД потребует справку о бронировании автомобиля. Далее машина доставляется на площадку подразделения Госавтоинспекции для проведения техосмотра. В тот же день юрлицо получает ПТС, полисы страхования и , а также два номерных знака. На этом постановка лизингового автомобиля на учёт завершается. Заключение Подводя итоги, коротко назовём плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом. Основные преимущества такой сделки следующие: отсутствие необходимости в выделении из оборотных средств значительной суммы на проведение авансового платежа; постановку на учёт машины в ГИБДД осуществляет, как правило, лизинговая компания; страхование автомобиля тоже выполняет лизингодатель; возможность проведения выплат с учётом сезонности доходов юрлица-лизингополучателя. К основным минусам эксперты причисляют: непродолжительный срок финансовой аренды; риск утраты права пользования арендованным объектом при просрочке регулярной выплаты; на действия с арендованной машиной накладываются ограничения – её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду; запрещается самостоятельно выбирать страховщика и сервисную компанию. Почему выгодно оформлять автомобиль в лизинг на юрлицо: Видео Специалист в кредитовании физических лиц и представителей малого и среднего бизнеса. Опыт работы в банковской сфере - более 15 лет. Профессиональный водитель более 20 лет. Специализация: страхование, оценка имущества, кредитные продукты, лизинг, растаможка авто.